Page 11 - 期貨和衍生品行業(yè)監管動(dòng)態(tài)（2024年5月）
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期貨和衍生品行業(yè)監管動(dòng)態(tài)
境外資訊——美國
1. 美國商品期貨交易委員會(huì )批準關(guān)于互換交易商和主要互換參與者的資本和
財務(wù)報告要求修訂的最終規則（2024 年 4 月 30 日）
美國商品期貨交易委員會(huì )（CFTC）宣布，已批準對互換交易商（SDs）和
主要互換參與者（MSPs）的資本和財務(wù)報告要求進(jìn)行修訂的最終規則。
這些修訂與 CFTC 第 21-15 號工作人員信函（關(guān)于根據 CFTC 聯(lián)邦法規第
23.101 條計算資本的有形凈值資本法）以及 CFTC 第 21-18 號工作人員信函（由
CFTC 第 23-11 號工作人員信函進(jìn)一步延伸）相一致，涉及受審慎監管機構資本
要求約束的互換交易商的替代財務(wù)報告要求。這些修訂還修改了第 23 部分中關(guān)
于互換交易商的某些規定，包括特定通知的要求時(shí)限，次級資本債的批準流程，
以及財務(wù)報告表上要求的合規信息。這些修訂旨在使互換交易商和主要互換參與
者更容易遵守 CFTC 的財務(wù)報告義務(wù)并證明其符合最低資本要求。
最終規則的生效日期為其在《聯(lián)邦公報》上發(fā)表之日起 30 天。為了充分確
保實(shí)施報告和通知修訂，最終規則的合規日期為 2024 年 9 月 30 日，并將適用于
2024 年 9 月 30 日及之后的所有財務(wù)報告。
CFTC Approves Final Rule Amending the Capital and Financial Reporting
Requirements of Swap Dealers and Major Swap Participants (2024/4/30)
The Commodity Futures Trading Commission today announced it has approved
a final rule that amends the capital and financial reporting requirements of Swap
Dealers (SDs) and Major Swap Participants (MSPs).
The amendments make changes consistent with CFTC Staff Letter No. 21-15
regarding the tangible net worth capital approach for calculating capital under CFTC
Regulation 23.101, as well as CFTC Staff Letter No. 21-18, as further extended by
CFTC Staff Letter No. 23-11, regarding the alternate financial reporting requirements
for SDs subject to the capital requirements of a prudential regulator. The amendments
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